審計(jì)報(bào)告
昨日，市審計(jì)局局長(zhǎng)吳素芳向市人大常委會(huì)報(bào)告了本市2013年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作情況。審計(jì)發(fā)現(xiàn)了一些部門預(yù)算不規(guī)范、部分項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未完成、個(gè)別資金違規(guī)使用等問題。如有建設(shè)單位將1.8億元公共租賃住房建設(shè)資金用于購買銀行理財(cái)產(chǎn)品；11個(gè)部門虛報(bào)人員和辦公用房面積，多申領(lǐng)財(cái)政資金550萬元；28個(gè)部門涉及以撥列支、虛列支出1.16億元等。
今年本市加強(qiáng)了對(duì)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)、清潔能源等專項(xiàng)資金，以及社會(huì)保障、城市運(yùn)行等重點(diǎn)工程的審計(jì)。針對(duì)審計(jì)出的問題，市政府專門部署整改工作，有關(guān)部門和單位共制定整改工作方案71個(gè)，采納審計(jì)意見和建議277條，建立健全規(guī)章制度109項(xiàng)，采取歸還原渠道、調(diào)整賬目等方式整改資金29.43億元。
京華時(shí)報(bào)記者趙鵬孫乾
公共財(cái)政預(yù)算
1
13億項(xiàng)目支出預(yù)算不細(xì)化
審計(jì)發(fā)現(xiàn)在市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算中的項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理不到位。2013年城市道路養(yǎng)護(hù)工程、城市道路疏堵工程、節(jié)能減排及大氣污染市級(jí)補(bǔ)助資金共涉及86個(gè)項(xiàng)目。其中13個(gè)項(xiàng)目支出預(yù)算不細(xì)化，涉及資金13.29億元；46個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)不明確，涉及資金20.94億元。
公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算審批存在不嚴(yán)格的情況。其中檢查40個(gè)部門預(yù)算編報(bào)情況后發(fā)現(xiàn)，在45個(gè)項(xiàng)目支出預(yù)算中批復(fù)了應(yīng)該由公用經(jīng)費(fèi)保障的辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，涉及資金5375萬元。
>>整改
市財(cái)政局針對(duì)有關(guān)問題正在繼續(xù)強(qiáng)化績(jī)效管理，依托信息化平臺(tái)實(shí)施預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加大對(duì)專項(xiàng)資金使用的跟蹤檢查力度。
2
專項(xiàng)資金審計(jì)
3高校套取350萬科研資金
部分科研經(jīng)費(fèi)支出違規(guī)。9所高校29個(gè)項(xiàng)目超預(yù)算范圍支出255萬元；北京建筑大學(xué)、北方工業(yè)大學(xué)、北京工商大學(xué)3所高校轉(zhuǎn)移套取科研資金350萬元，其中個(gè)別課題負(fù)責(zé)人存在私存私放項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)問題。
>>整改
針對(duì)審計(jì)提出的問題，市教委下發(fā)了《落實(shí)科研經(jīng)費(fèi)管理使用審計(jì)意見的通知》，3所高校完善了項(xiàng)目資金管理和驗(yàn)收等方面的8項(xiàng)制度。已收回北京建筑大學(xué)36萬資金并上交財(cái)政，收回北方工業(yè)大學(xué)0.44萬元資金，對(duì)6名相關(guān)責(zé)任人給予了行政處分。其他問題正在整改。
4區(qū)縣挪用250萬發(fā)工資等
在清潔能源推廣利用方面，部分項(xiàng)目資金被違規(guī)使用。其中閑置、滯留資金3.42億元；1861萬元配套資金未到位；房山等4個(gè)區(qū)縣挪用資金250萬元，用于發(fā)放人員工資、購置辦公設(shè)備等。
>>整改
針對(duì)審計(jì)提出的問題，市農(nóng)委、市發(fā)改委等部門對(duì)全市清潔能源項(xiàng)目進(jìn)行了全面調(diào)查，其他相關(guān)問題正在整改。
3
部門預(yù)算執(zhí)行
28部門虛列支出等1.16億
審計(jì)查出17個(gè)部門預(yù)算編制不真實(shí)、不完整。其中，11個(gè)部門虛報(bào)人員和辦公用房面積，多申領(lǐng)財(cái)政資金550萬元。82個(gè)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)內(nèi)容不完整，無明細(xì)內(nèi)容，涉及資金8.24億元。
15個(gè)部門超出數(shù)量或價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)配備辦公設(shè)備。其中超標(biāo)準(zhǔn)配備打印機(jī)598臺(tái)，復(fù)印機(jī)58臺(tái)，臺(tái)式電腦369臺(tái)，筆記本電腦647臺(tái)。
28個(gè)部門賬務(wù)處理或報(bào)表填制不合規(guī)，決算不實(shí)。其中，以撥列支、虛列支出1.16億元；決算報(bào)表錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)3955萬元；往來款項(xiàng)2.83億元清理不及時(shí)；2.43億元固定資產(chǎn)賬實(shí)不符。
6個(gè)部門執(zhí)行政府采購政策不嚴(yán)，其中5次會(huì)議未在定點(diǎn)會(huì)議場(chǎng)所召開，16輛車次的維修未在定點(diǎn)單位進(jìn)行。
>>整改
對(duì)上述相關(guān)問題被審計(jì)單位已完善13項(xiàng)制度，上交財(cái)政89萬元，歸還原渠道資金165萬元，調(diào)整相關(guān)賬目565萬元。其他問題正在整改落實(shí)。
4
地方稅收征管
75個(gè)單位未繳稅逾1100萬
審計(jì)發(fā)現(xiàn)地稅系統(tǒng)存在代征個(gè)人出租房屋相關(guān)稅款征收率較低問題。2013年全市13個(gè)區(qū)縣地稅局委托街道辦事處等單位，代征個(gè)人出租房屋房產(chǎn)稅、營業(yè)稅和個(gè)人所得稅，全年入庫8.46億元。延伸審計(jì)一個(gè)區(qū)代征事項(xiàng)發(fā)現(xiàn)，有15家街道辦事處登記個(gè)人出租房屋5.77萬戶，但只代征了9897戶相關(guān)稅款6025萬元，征收率只有17.15%。
此外還發(fā)現(xiàn)代扣代收代征稅款手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定繳納相關(guān)稅費(fèi)的問題。全市22.79萬戶稅款代征單位，審計(jì)抽查97戶代征單位，就發(fā)現(xiàn)有75個(gè)單位收取的代扣代收代征手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定繳納營業(yè)稅1101萬元、企業(yè)所得稅63萬元。
>>整改
市地稅局針對(duì)上述問題正在研究完善稅款征收管理辦法。
5
重點(diǎn)工程審計(jì)
696套保障房面積超標(biāo)
在保障性安居工程方面，部分項(xiàng)目工程建設(shè)管理不規(guī)范。9個(gè)項(xiàng)目未進(jìn)行公開招標(biāo)，或者先施工后補(bǔ)辦招標(biāo)手續(xù)；12個(gè)區(qū)縣131個(gè)項(xiàng)目未辦理規(guī)劃許可等基本建設(shè)手續(xù)；4個(gè)區(qū)縣9個(gè)項(xiàng)目土地供應(yīng)審批手續(xù)不齊全；3個(gè)區(qū)縣696套房源面積超標(biāo)；3個(gè)區(qū)縣8個(gè)項(xiàng)目被擴(kuò)大建設(shè)范圍，列入了當(dāng)年棚戶區(qū)改造任務(wù)。
部分項(xiàng)目資金違規(guī)使用或閑置。建設(shè)單位將1.8億元廉租住房保障金用于償還商業(yè)貸款，將1.8億元公共租賃住房建設(shè)資金用于購買銀行理財(cái)產(chǎn)品；3個(gè)區(qū)1.38億元公租房專項(xiàng)補(bǔ)助資金閑置時(shí)間超過2年。
保障性住房退出機(jī)制執(zhí)行也不夠嚴(yán)格。市本級(jí)和3個(gè)區(qū)縣141名人員由于原申請(qǐng)人死亡或家庭收入超標(biāo)等原因，不再符合享受保障性住房待遇的條件，但未退出保障范圍，影響了其他被保障對(duì)象及時(shí)安置。
>>整改
針對(duì)上述保障性安居工程問題，市住建委等部門積極整改，19個(gè)項(xiàng)目補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)，取消部分家庭保障資格，收回違規(guī)享受的保障房，取消了不屬于棚戶區(qū)改造的項(xiàng)目。其他問題正在整改中。
房山線違規(guī)拆遷費(fèi)3.74億
軌道交通房山線被查出工程建設(shè)成本不實(shí)。由于部分工程量計(jì)算不準(zhǔn)確、綜合單價(jià)計(jì)價(jià)不合理以及超范圍拆遷等原因，造成工程結(jié)算價(jià)款不實(shí)。審計(jì)核減建設(shè)資金4.22億元，其中審減工程建設(shè)和其他費(fèi)用4793萬元；審減征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)用3.74億元。
>>整改
市軌道交通建設(shè)管理有限公司同意按照審計(jì)意見調(diào)減相關(guān)建設(shè)成本。其他問題正在整改。
6
企業(yè)審計(jì)
6國企輸送利益涉2213萬
對(duì)本市6家市屬國有企業(yè)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行的檢查發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部管理不嚴(yán)格造成國有資產(chǎn)損失。對(duì)外合作事項(xiàng)由于決策等原因造成損失，涉及資金2.52億元；企業(yè)改制過程中通過低價(jià)轉(zhuǎn)讓等方式向有關(guān)企業(yè)輸送利益，涉及資金2213萬元；關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)致使國有權(quán)益受損，涉及資金2645萬元。
>>整改
針對(duì)審計(jì)提出的問題，相關(guān)企業(yè)采取措施，目前已挽回違規(guī)輸送的利益損失2213萬元，其他問題正在整改。
□馬上就訪
常見問題重復(fù)審計(jì)
京華時(shí)報(bào)：與去年審計(jì)發(fā)現(xiàn)133場(chǎng)會(huì)議存在違規(guī)現(xiàn)象相比，今年只有5場(chǎng)會(huì)議未在定點(diǎn)場(chǎng)所，是什么原因？
李擁軍(市審計(jì)局副局長(zhǎng))：市政府很重視這個(gè)問題，去年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題后進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，在這個(gè)檢查過程中，很多單位都進(jìn)行了整改。尤其是中央三令五申“四風(fēng)問題”遵守“八項(xiàng)規(guī)定”后，一些部門在這方面更加重視，確實(shí)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行。因此，此次審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)這方面的問題大幅減少。
京華時(shí)報(bào)：注意到去年報(bào)告沒有點(diǎn)違規(guī)單位的名稱，今年個(gè)別點(diǎn)名了，但是范圍不大，會(huì)不會(huì)繼續(xù)突破？
李擁軍：今年總體的審計(jì)報(bào)告在向人大報(bào)告時(shí)，對(duì)于一些違規(guī)的單位進(jìn)行了點(diǎn)名。同時(shí)，審計(jì)部門還向人大常委會(huì)組成人員提交了38個(gè)部門的單項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，經(jīng)過人大常委會(huì)審議后，會(huì)在9月底或10月初在審計(jì)局的官方網(wǎng)站上向社會(huì)公布，具體的審計(jì)情況都會(huì)披露。今后，審計(jì)公開的力度還會(huì)越來越大，報(bào)告反映的內(nèi)容也會(huì)越來越多。
京華時(shí)報(bào)：很多問題年年審，年年有，怎么辦？對(duì)于問題特別多的單位，會(huì)不會(huì)重復(fù)審計(jì)？
李擁軍：實(shí)際上這些問題確實(shí)會(huì)出現(xiàn)一定的反復(fù)。由于審計(jì)力量和時(shí)間有限，不可能每個(gè)單位都能每年審一輪，審計(jì)沒辦法做到百分之百全覆蓋，我們會(huì)選取其中30%到40%進(jìn)行審計(jì)。對(duì)于經(jīng)常重復(fù)出現(xiàn)的問題和重點(diǎn)單位，會(huì)重復(fù)審計(jì)，我們有一個(gè)滾動(dòng)審計(jì)計(jì)劃，有的單位可能是5年一審，有的單位3年一審，有的可能是年年都審。
